Главная » В помощь предпринимателю » Амортизация долга

Амортизация долга

Амортизация кредита

Амортизация долга

Постепенное погашение кредита посредством регулярных выплат основной задолженности и начисленных процентов — это амортизация долга. Предоставление займов сопровождается систематическими выплатами – условия погашения определяются согласно заключенному договору на кредитование и закрепляются в графике платежей. Какой экономический смысл заключается в термине амортизация кредита? Какие способы существуют для расчетов заемщика по обязательствам перед кредитором? Актуальные ответы – в этой статье.

Предназначение амортизации кредита или долга заключается в равномерном распределении финансовой нагрузки на заемщика. Постепенные платежи разбиты на весь определенный договором срок кредитования и состоят из «тела» (основной суммы займа) и процентов. Величина амортизационных отчислений при этом показывает общий размер погашения на текущий момент.

К примеру, заемщик получил в банке кредит в 500 000 руб. на 2 года. Ежемесячный размер выплат составляет 29 500 руб., из которых только 20 000 руб. засчитывается в счет погашения основного займа, а 9500 руб. направляется на уплату процентов. Через 5 мес. клиент погасил 100 000 руб. по «телу» кредита, то есть амортизация долга составляет 20 %.

При расчете процентов по кредиту банк учитывает финансовые возможности заемщика и распределяет в графике платежи таким образом, чтобы клиент мог расплачиваться постепенно, в течение всего периода действия договора. Это минимизирует риски неуплаты для кредитора и обеспечивает соблюдение сроков расчетов со стороны заемщика.

  1. Аннуитетные платежи – расчеты осуществляются с выплатой большей части (до 2/3 кредита) в первые месяцы. При этом гасятся преимущественно проценты, а «тело» остается нетронутым.
  2. Дифференцированные платежи – расчеты выполняются равными долями в течение всего срока пользования кредитом.



В каких случаях возможна отрицательная амортизация

Если основной долг заемщика растет за счет непогашенных вовремя процентов, возникает Negative Amortization – отрицательная амортизация. Как правило, при этом реальные платежи по кредиту осуществляются, но в недостаточной для погашения начисленных процентов сумме. В результате, остаток долга по отсроченным процентам прибавляется к долгу по основному «телу» и увеличивает общий размер обязательств заемщика.

К примеру, клиент получил кредит в сумме 1 000 000 руб. под 12 % годовых на 1 год. Договорные условия погашения займа позволяют ежемесячно уплачивать по 8000 руб. В то же время, сумма процентов в месяц по действующей банковской ставке равна 10 000 руб. (1 000 000 х 12 % / 12 мес.). Отсроченные проценты на сумму 2000 руб. прибавляются к основному долгу в 1 000 000 руб., и к концу года клиент должен погасить «тело» размером не 1 000 000 руб., а 1 024 000 руб. ((2000 руб. х 12 мес.) + 1 000 000 руб.). Если график погашения платежей не будет пересмотрен, и аналогичные расчеты действуют на протяжении всего периода договора, общий долг продолжит увеличиваться за счет отсроченных процентов.

Обзор судебной практики

Банки | 11:49 13 февраля 2017

Банки | 13:05 21 сентября 2017

Банки | 13:20 2 июля 2015

Банки | 16:19 20 июля 2016

Банки | 10:56 9 марта 2016, | 10:56 9 марта 2016

О admin